近期，京师深圳律所珠宝行业法律事务部代理了一起黄金回购从业者涉刑案件，通过该起案件条分缕析相关法律风险，以期为从事黄金回购业务的从业者提供风险提示以及合法运营的指引。

某黄金回收商通过微信交易渠道，以市场价格分批收购黄金饰品，累计金额达数百万元，支付方式混合使用USDT虚拟货币与银行转账。尽管交易价格符合市场行情，但因未履行法定审查义务，存在一些不合理的刑事风险点，当事人被公安机关以涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪刑事拘留：

“明知”是行为人的主观心理状态，属于主观的构成要件要素。我国刑法中的“明知”包括“实际明知”与“推定明知”，司法机关通常结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额，犯罪所得及其收益的转换、转移方式以及被告人的供述等主、客观因素进行认定。司法实践中，一般认定“明知”的方式有：

1．有证据证明是“明知”，例如被告人本人供述中承认明知，还有书证或者证人证言佐证。

2．行为人辩解不明知的情况下，综合其他在案证据，立足已证基础事实，逻辑推演出证明主观明知的证据链。对比日常合法行为，案件中被告人不合乎常理的经验规则越多，主观明知的程度就越强；再则结合被告人特定的自身状况进行审查，主要审查内容包括被告人的刑事责任能力、年龄、社会阅历、个人经验及区域风俗等。黄金回购案中一般结合以下因素综合判断行为人是否“明知”：

1. 身份核验：通过全国公民身份信息系统验证身份证原件，留存正反面复印件并加按指模；

2. 来源审查：要求提供原始购买发票/品牌质保卡/海关完税证明（境外采购）；

3. 资质审查：企业客户需提供《黄金经营许可证》或品牌授权书（适用于企业客户）。

4. 价格合规：切记遵循合理的市场回购价，参照上海黄金交易所/融通金报价的实时报价，溢价率控制在±5%以内；

5. 支付管理：

• 通过对公账户转账支付；

• 严禁使用虚拟货币或现金；

• 不转账给交易方指定的第三方账户；

• 转账备注“黄金回购款”。

6. 交易留痕：全程录音录像，制作交易记录单经双方签字确认。

7. 台账管理：记录交易时间、金额、凭证编号，实时更新；

8. 异常上报：发现异常交易，24小时内向公安机关反洗钱中心报备可疑交易；

9. 档案保存：交易资料保存期不少于5年；

10. 定期合规审计：聘请律师团队核查交易档案，排查风险漏洞。

1.《刑法》第三百一十二条：掩饰、隐瞒犯罪所得罪、犯罪所得收益罪；

2.最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释（2021修正）；

2. 《反洗钱法》第三十二条：虚拟货币交易禁止性规定；

3. 《贵金属及珠宝玉石饰品回收管理办法》（商务部令2012年第1号）。

黄金行业是洗钱犯罪的高发领域，而黄金回购业务利润微薄，但刑事风险极高，从业者们务必保持高度警惕，仔细甄别每一笔交易。一旦发现异常，切不可心存侥幸冒险行事，否则极有可能陷入法律困境，得不偿失。务必做到合法合规经营，守护好自身的经营成果与法律安全。